ISA 절세 — 어느 계좌에 무엇을 담나
같은 종목이라도 ISA에 담는 게 이득인지 아닌지가 자산 종류마다 다릅니다.
국내상장 해외·원자재·채권 자산이라 **매매차익까지** 배당소득으로 과세된다. ISA 이득이 가장 큰 자리다.
| 자산 분류 | 국내상장 해외·원자재·채권 ETF |
|---|---|
| ETF로 인식되었나 | 예 |
| 매매차익 과세 대상 | 예 |
| 배당 기준 연간 절세 추정 | 30,800원 |
대부분의 설명이 빠뜨리는 것
검증됨 — 🔑 국내 개별주는 ISA에 담아도 매매차익 이득이 0입니다. 국내 주식의 매매차익은 원래 비과세이기 때문입니다. ISA가 주는 건 배당소득 15.4%를 면제해주는 것뿐이고, 그건 배당이 있을 때만 의미가 있습니다.
실제 사례로 계산해보면 차이가 분명합니다. 국내 개별주 3종목의 연 배당이 22,400원이면 ISA에 넣어서 아끼는 세금은 연 3,450원(22,400 × 15.4%)입니다. 같은 자리에 국내상장 해외 ETF를 넣으면 매매차익까지 비과세가 되므로 가치가 완전히 다릅니다. ISA 자리는 한정되어 있으니 무엇을 넣느냐가 얼마를 넣느냐보다 중요합니다.
주의 — 그렇다고 이미 가진 국내 주식을 팔아서 옮기라는 뜻은 아닙니다. 연 3,450원을 위해 매매를 하면 그건 절세가 아니라 타이밍 판단이 됩니다. 새로 넣는 돈부터 배치를 바꾸는 편이 낫습니다.
판정이 어려운 지점
ETF 이름만으로는 국내형인지 해외형인지 알기 어렵습니다. 예를 들어 TIGER Fn반도체TOP10은 이름에 ‘반도체’가 들어가지만 SK하이닉스·삼성전자를 담는 국내ETF라 매매차익이 비과세입니다. 반대로 ‘미국’·‘나스닥’·‘금현물’· ‘국채’가 들어가면 기초자산이 국내주식이 아니라 차익까지 과세됩니다.
주의 — 이 계산기는 이름으로 판정합니다. 완벽하지 않아서, 분류할 수 없으면 추측하지 않고 ‘모르겠다’고 말합니다. 실제 과세 방식은 증권사 상품 설명서의 ‘과세 방법’ 항목에서 확인하세요.
자주 묻는 것
ISA에는 무조건 많이 넣는 게 이득 아닌가요?
금액보다 무엇을 넣느냐가 중요합니다. 국내 개별주는 매매차익이 원래 비과세라 ISA에 넣어도 배당세 15.4%만 아낍니다. 반면 국내상장 해외 ETF는 일반계좌에서 매매차익까지 과세되므로 ISA에 넣을 때 가치가 훨씬 큽니다.
비과세 한도 200만원을 넘으면 어떻게 되나요?
초과분은 9.9%로 분리과세됩니다. 일반계좌의 15.4%보다는 낮으므로 한도를 넘겨도 여전히 유리하지만, 한도 안에 있을 때만큼은 아닙니다. 그래서 한도 잔량이 계산에 들어갑니다.
서민형은 무엇이 다른가요?
비과세 한도가 200만원이 아니라 400만원입니다. 총급여 5,000만원 이하 등의 요건을 만족해야 가입할 수 있습니다.
배당이 없는 국내 주식은요?
ISA에 넣을 이유가 없습니다. 매매차익도 비과세, 배당도 없으니 일반계좌에서도 세금이 0입니다. 한정된 ISA 한도를 쓰는 것이 손해입니다.